Куда сдавать налоговую декларацию

Помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ

Сдача информации о доходах обязательна для граждан в следующих случаях:

• Продажа недвижимости или транспортного средства, принадлежащих владельцу менее 5 лет.
• Осуществление предпринимательской деятельности и занятие частной практикой.
• Продажа ценных бумаг и акций.
• Получение выигрыша.
• Сдача имущества, жилья в аренду.
• Получение денежных средств от нерезидентов.

Оформление налогового вычета не имеет конкретного срока подачи, за исключением ограничения в три года. Заявление на вычеты можно подать при следующих обстоятельствах:

• Продажа и покупка недвижимости, включая операции с использованием кредитных средств.
• Уплата процентов по ипотеке.
• Оплата обучения.
• Расходы на лечение и приобретение медикаментов.
• Перечисление дополнительных взносов на пенсионное страхование.
• Расходы на благотворительность.

Наша компания предоставляет помощь в оформлении и получении налогового вычета.

В какую налоговую инспекцию подавать декларацию?

Декларация 3-НДФЛ всегда подается в налоговую инспекцию по адресу постоянной регистрации/прописки (п.3 ст. 228 НК РФ, п.2 ст. 229 НК РФ, п. 1 ст. 83 и ст. 11 НК РФ). При этом месторасположение купленной квартиры, место вашего проживания, работы, обучения значения не имеют.

Пример : Вы прописаны в Самаре, но уже несколько лет живете в Москве с временной регистрацией. В Москве вы купили квартиру и решили получить имущественный налоговый вычет. Несмотря на то, что у вас есть временная регистрация в Москве, и то, что купленная квартира находится там же, декларацию 3-НДФЛ для получения вычета вы должны подать по месту постоянной регистрации — в налоговую инспекцию Самары.

Только при отсутствии постоянной регистрации декларация 3-НДФЛ подается по месту временной регистрации. Перед подачей налоговой декларации налогоплательщику необходимо прийти в налоговый орган и встать на учет.

Пример : Если в ситуации, описанной в прошлом примере, вы выписались бы из квартиры в Самаре и лишились постоянной регистрации, вы могли бы прийти в налоговую инспекцию по месту временной регистрации в Москве, встать там на учет и после этого подать туда налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Если Вы не знаете адрес своей налоговой инспекции, его можно найти на сайте Федеральной налоговой службы России.

Способы подачи декларации в налоговый орган

Есть три способа предоставить декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган: сдать лично, отправить по почте или через Интернет. Рассмотрим каждый из этих способов более подробно.

Сдача декларации в налоговую инспекцию лично

Этот способ не требует дополнительного описания — Вы просто приходите в налоговый орган и сдаете декларацию и пакет подтверждающих документов налоговому инспектору.

Преимущество — при личном приеме налоговый инспектор проверит документы и скажет, если чего-то не хватает или требуются какие-либо исправления.

У этого способа есть недостатки:

• Он требует времени.
• В некоторых случаях налоговый инспектор может потребовать дополнительные документы, которые по закону налогоплательщик предоставлять не обязан. При этом Вам не дадут официальный отказ, а просто не примут документы.

Для того чтобы избежать очередей в налоговой инспекции, мы советуем записаться на прием в инспекцию на определенное время через Интернет на сайте order.nalog.ru или через портал Госуслуг .

Отправка декларации по почте

На основании п. 4 ст. 80 НК РФ декларацию 3-НДФЛ и подтверждающие документы можно отправить по почте.

• Экономия времени: отправить документы по почте требует меньше времени, чем отнести лично их в налоговую инспекцию.
• Взаимодействие с налоговым органом будет строго формализовано. Вам смогут отказать в вычете или запросить дополнительные документы только через официальный запрос с указанием причины отказа/запроса.

Этот способ незаменим, если Вы не живете в том городе, где прописаны, и сдать декларацию лично не представляется возможным.

Отправлять документы нужно обязательно ценным письмом с описью вложения. Подробная информация о том, как оформить опись вложения и о других аспектах отправки документов по почте, представлена в нашей статье Как отправить декларацию 3-НДФЛ по почте?

Сдача декларации через Интернет

Сделать это можно через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России. При подаче декларации все взаимодействие с налоговым органом осуществляется через сайт.

С процессом подачи документов с помощью сервиса «Личный кабинет налогоплательщика» Вы можете ознакомиться в нашей статье Как подать декларацию на сайте ФНС России?

С помощью онлайн-сервиса Верни налог

При заказе декларации 3-НДФЛ в онлайн-сервисе Верни налог вы можете воспользоваться услугой отправки документов без Вашего участия. С помощью электронной цифровой подписи мы перешлем пакет Ваших документов в налоговую инспекцию по адресу Вашей регистрации.

Преимущества: скорость отправки, скорость начала обработки документов, экономия времени.

Как подать декларацию за другого человека

По закону сдать декларацию в налоговый орган за другого человека можно только по нотариальной доверенности. При этом не имеет значения, кем Вам приходится этот человек — супругом, родителем или сторонним человеком.

Единственным исключением из этого правила является ситуация, когда Вы являетесь законным представителем человека, например, опекуном или родителем несовершеннолетнего ребенка.

Вы можете отправить декларацию другого человека по почте, и доверенность для этого не требуется. Однако декларацию и опись вложения должен подписать сам декларант.

Почему лучше доверить специалистам

Доверие специалистам в оформлении налоговой декларации обосновано несколькими важными причинами:

• Экономия времени. Самостоятельное изучение правил заполнения декларации и поиск необходимой информации (например, КБК, ОКАТО, код ИФНС и остальные необходимые документы и бумаги) занимает много времени. Специалисты уже обладают этими знаниями, что позволяет существенно сократить временные затраты.
• Предотвращение ошибок. При самостоятельном заполнении декларации существует риск получить отказ на возврат налога. Квалифицированные специалисты могут избежать этих ошибок, обеспечивая правильное и точное заполнение документов.
• Риск штрафов. Несвоевременная сдача декларации или неуплата налога может привести к наложению штрафов в соответствии с законодательством РФ. За несвоевременную сдачу 3-НДФЛ и неуплату налога предусмотрены штрафы от 1000 рублей до 30% от рассчитанной суммы налога. Дополнительно к этому, за каждый день просрочки приходится уплачивать пени.

Важно знать, что неразумное решение сдать декларацию самостоятельно может привести к серьезным последствиям, и поэтому обращение к опытным специалистам поможет избежать этих проблем и обеспечит корректное внесение данных в декларацию.

Куда подать декларацию 3-НДФЛ

Подать налоговую декларацию в 2024 году можно не в любую инспекцию. Есть строгое правило, что отчетные документы передаются в ту ИФНС, в которой вы зарегистрированы как налогоплательщик. По умолчанию это инспекция, к которой относится адрес вашей постоянной прописки. Но как быть, если постоянной прописки нет, а есть только временная регистрация? А если нет и временной регистрации? Как в этом случае подать декларацию в налоговую? В статье рассмотрим все возможные случаи, расскажем, как действовать, и как определить номер и адрес своей налоговой инспекции.

В какую налоговую подается декларация 3-НДФЛ

Все зависит от того, есть ли у вас регистрация по месту жительства или регистрация по месту пребывания. Регистрация по месту жительства или, иначе говоря, прописка, ставится в паспорте. Регистрация по месту пребывания выдается для жилья, в котором человек живет временно. Рассмотрим все случаи, куда правильно подать декларацию 3-НДФЛ о доходах и/или на налоговый вычет.

Важно! Отчитаться за полученный доход — обязанность физического лица. А получение налогового вычета — ваше право, поэтому заполнение 3-НДФЛ не является обязательным.

Фото: Срок камеральной проверки

Есть постоянная прописка

Самая простая ситуация — если у вас есть регистрация по месту жительства (прописка). В этом случае вы как налогоплательщик зарегистрированы в налоговой инспекции по месту жительства, там и подаете декларации 3-НДФЛ — как о доходах, так и на налоговый вычет (п. 2 ст. 229 НК РФ).

Важно! При наличии прописки подача декларации 3-НДФЛ о доходах и декларации на налоговый вычет— по месту постоянной прописки.

Есть постоянная прописка и временная регистрация

Бывает так, что человек ненадолго уезжает из родного города, например, в командировку. В этом случае он не выписывается, то есть по-прежнему зарегистрирован по месту жительства. Но на новом месте он делает временную регистрацию — по месту пребывания. И получается, что у него одновременно есть и постоянная прописка, и временная регистрация. Так куда ему подавать документы на налоговый вычет и на доходы? Поскольку человек по-прежнему зарегистрирован в своей старой налоговой инспекции, туда он и отправляет документы. Как это сделать дистанционно, мы расскажем ниже.

Важно! При наличии прописки и временной регистрации подача декларации 3-НДФЛ о доходах и декларации на налоговый вычет— по месту постоянной прописки.

Есть постоянная прописка, но человек хочет подать документы по месту временной регистрации

Самый лучший вариант — не усложнять себе жизнь и выполнить простой порядок подачи декларации 3-НДФЛ — отправить документы в инспекцию по месту постоянной прописки. Если же такой возможности нет, то тогда нужно лично прийти в налоговую по месту временной регистрации, пояснить ситуацию и встать на учет. И только после этого подать декларацию.

• Декларации о доходах — по месту постоянной прописки. Как вариант — по месту временной регистрации, но сначала встать на учет в новой ИФНС;
• Декларации на налоговый вычет — по месту постоянной прописки. Как вариант — по месту временной регистрации, но сначала встать на учет в новой ИФНС.

Тем не менее ФНС вправе отказать налогоплательщику принять декларацию 3-НДФЛ по месту пребывания. Такие выводы следуют из Писем Минфина России от 20.04.2017 N 03-04-05/23779, ФНС России от 30.01.2015 N ЕД-3-15/290@.

Орлов прописан в г. Нижневартовске, а сам проживает в г. Балашихе Московской области. В Балашихе оформил временную регистрацию. Так куда ему отправлять налоговую декларацию 3-НДФЛ? Несмотря на наличие временной регистрации, Орлову нужно подать документы в налоговую по прописке, то есть в г. Нижневартовске. Подать документы можно электронно.

Рассчитайте свою сумму Калькулятор всех налоговых вычетов

Нет постоянной прописки, но есть временная регистрация

Перед тем как подать декларацию 3-НДФЛ, необходимо зарегистрироваться в инспекции по месту временной регистрации.

То, что подавать документы на налоговый вычет можно даже не имея постоянной прописки, указано в Письме УФНС по г. Москве от 8 февраля 2023 г. N 20-21/013585@ и в Письме УФНС по г. Москве от 2 мая 2012 г. N 20-14/38483@.

Важно! При наличии только временной регистрации декларация 3-НДФЛ о доходах и декларация на налоговый вычет подается по месту пребывания. Но сначала встать на учет в новой ИФНС.

Нет ни постоянной прописки, ни временной регистрации

Ситуаций, когда человек уже выписался, но еще нигде не прописался, и даже не получил временную регистрацию, бывает масса. И что делать, если подошло время подачи 3-НДФЛ?

Да, налоговая инспекция уже получила данные о том, что налогоплательщик выписался, и, по логике, должен быть снят с учета в этой инспекции. Но просто так, в «пустоту» человека не отправят. Раз у него еще нет новой регистрации, значит он по-прежнему числится в своей старой ИФНС.

Важно! Если нет ни прописки, ни временной регистрации, декларация 3-НДФЛ о доходах подается по месту последней прописки или по месту нахождения проданного имущества (недвижимости или транспортного средства). Декларация на налоговый вычет подается по месту последней прописки.

Человек уехал за границу и НЕ выписался в России

В этом случае все просто: налогоплательщик еще числится за своей инспекцией, так что способ подачи заявки на вычет и декларации 3-НДФЛ один — дистанционно по месту постоянной прописки.

Но помните, чтобы получить налоговый вычет, необходимо быть налоговым резидентом РФ на 31 декабря того года, за который оформляется вычет.

Важно! Если уехал, но есть прописка в России, декларация 3-НДФЛ о доходах подается дистанционно по месту постоянной прописки. Декларация на налоговый вычет подается дистанционно по месту постоянной прописки и при наличии статуса налогового резидента.

Человек уехал за границу и выписался в России

Даже в этом случае можно отчитаться о доходах и/или получить налоговый вычет (письмо ФНС от 31 октября 2022 г. N БС-4-11/14663).

Как мы уже сказали выше, в ситуации, когда у налогоплательщика нет ни прописки, ни временной регистрации, он по прежнему остается на учете в своей налоговой инспекции. Поскольку данные о нем передавать некуда.

Важно! Если уехал и выписался в России, декларация 3-НДФЛ о доходах подается дистанционно по месту прошлой прописки или по месту расположения имущества. Декларация на налоговый вычет подается дистанционно по месту прошлой прописки и при наличии статуса налогового резидента.

Как узнать код своей налоговой инспекции

Вся информация есть на нашем сайте — там представлены все налоговые инспекции с номерами, адресами, часами работы. Более подробно о том, как узнать код инспекции по адресу — в отдельной статье на сайте.

Кроме того можно определить код инспекции на официальном сайте ФНС — в специальном сервисе вы сможете вбить свой адрес и получить полную информацию.

О декларации 3-НДФЛ

Статья о том, что такое декларация 3-НДФЛ и когда она подается, поможет вам правильно и вовремя отправить документ. Там же описаны все способы подачи декларации — лично, онлайн через ЛК на сайте ФНС, через МФЦ, по почте или через сервис «Налогия».

Ведущий специалист по налогообложению • Стаж 3 года
Задать вопрос

Чтобы исключить ошибки и все сделать правильно, обращайтесь к нашим экспертам, и вам не придется самостоятельно заполнять декларацию. За два дня они составят 3-НДФЛ, а вы сможете скачать готовый документ в формате PDF или XML.

Образец заявления
Бланк декларации за 2023

Как подать налоговую декларацию

Подавать отчетность в ФНС можно несколькими способами, выбирайте, как вам удобнее:

В бумажном виде

Принести лично или отправить по почте с описью вложения

В электронном виде (онлайн) самостоятельно

Через портал Госуслуг или личный кабинет на сайте ФНС

В электронном виде (онлайн) при помощи экспертов или частично самостоятельно

Через специальный онлайн-сервис, например, Налогия

По какой форме и куда подавать декларацию 3-НДФЛ

Предоставление 3-НДФЛ в ФНС допускается только по той форме, которая действовала за конкретный период. Если это правило не соблюсти, то инспектор не примет у вас отчетность, а значит велик риск получить штраф или затянуть процесс получения вычета, если подается налоговая декларация 3-НДФЛ на возврат налога.

Вернуть налог можно за предыдущие три налоговых периода (календарных года), подав декларации по тем формам, какие действовали в отчетном периоде.

Ведущий специалист по налогообложению

При возврате налога за предыдущие годы иногда нужно подавать не одну, а три декларации. И они могут быть все в разных формах. Наши налоговые эксперты проверят документы, заполнят все декларации и самостоятельно направят их в ИФНС.

Оформим налоговый вычет за вас
Стандартный

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

Показать все

До какого числа сдавать 3-НДФЛ

По общему правилу отчитаться за получение дохода вы должны не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения дохода (п. 1 ст. 229 НК РФ). При этом заплатить исчисленный налог вам нужно не позднее 15 июля года. Напомним, что за нарушение срока сдачи отчетности по форме 3-НДФЛ вы будете оштрафованы.

Если вы подаете декларацию только на налоговый вычет, то сроков не установлено — вы можете подать документы в любой день года. Главное условие — с момента уплаты налога, который вы собираетесь вернуть, должно пройти не более трех лет. То есть в 2024 г. подавайте документы за 2023, 2022 и 2021 гг. Вернуть подоходный налог за 2020 г. уже не удастся.

Полезные статьи и сервисы

Ссылка на статью

Сервис на сайте с номерами, адресами, часами работы всех налоговых инспекций России

Статья о том, как определить свою налоговую инспекцию

Государственный сервис на официальном сайте ФНС

Статья расскажет о декларации и поможет правильно и вовремя отправить документ

Как можно отправить декларацию в ФНС

Как подать документы через МФЦ

Поможет зарегистрироваться на сайте ФНС и получать всю информацию по льготам, налогам и вычетам

Актуальные бланки и инструкции для заполнения деклараций за 2023, 2022, 2021, 2020 годы, а также архивные, за более периоды.

Частые вопросы

Мне нужно и отчитаться, и оформить вычет. Сколько деклараций надо подать?

Вам необходимо подать один общий документ, где укажете и расходы, и доходы. Но сделать это нужно будет в строго указанные сроки — до 30 апреля следующего года.

Живу не по месту прописки, в какую налоговую подается декларация 3-НДФЛ?

Вы должны обращаться в инспекцию, соответствующую вашему адресу прописки, а не проживания.

Нет времени идти в ФНС, как отправить доки?

Вы можете это сделать электронно онлайн или почтой. Или обратиться к нам, и наши эксперты все сделают за вас.

Инспекция должна быть для 3-НДФЛ по месту работы или прописки?

Узнать, в какую налоговую подавать декларацию, необходимо по месту прописки. ИФНС работодателя для вас не подходит.

Заключение эксперта

В большинстве случаев декларация 3-НДФЛ подается по месту постоянной регистрации. Но есть исключения, когда сдать документы можно по месту пребывания. Сделать это можно как лично, так и дистанционно. Также передать декларацию в надзорный орган может ваш представитель.

Публикуем только проверенную информацию

Автор статьи
Вера Клочко Ведущий специалист по налогообложению
Стаж 3 года
Консультаций 5100
Cтатей 24

Проводит правовой анализ документов, составляет налоговые декларации 3-НДФЛ для физлиц, отслеживает ход камеральной проверки. Оказывает помощь в получении вычета, составлении обращений в ИФНС, консультирует клиентов по вопросам налогообложения доходов физлиц

Источники

1. . НК РФ Статья 11. Институты, понятия и термины, используемые в настоящем Кодексе
2. . НК РФ Статья 119. Непредставление налоговой декларации
3. . НК РФ Статья 229. Налоговая декларация (п. 1, 2)
4. . Письмо Минфина России от 20.04.2017 N 03-04-05/23779
5. . Письмо ФНС России от 30.01.2015 N ЕД-3-15/290@
6. . Письмо УФНС по г. Москве от 8 февраля 2023 г. N 20-21/013585@
7. . Письмо УФНС по г. Москве от 2 мая 2012 г. N 20-14/38483@
8. . Письмо ФНС от 31 октября 2022 г. N БС-4-11/14663

Сдать декларацию

Как сдать декларацию ИП на УСН «Доходы» через Тинькофф?

Сдать декларацию можно в личном кабинете Тинькофф Бизнеса. В мобильном приложении это сделать не получится.

Для сдачи декларации через Тинькофф понадобится квалифицированная электронная подпись — КЭП.

Вставьте токен с КЭП в компьютер. Убедитесь, что компьютер настроен для работы с КЭП. Как начать работать с электронной подписью для юрлиц и ИП

Зайдите в личный кабинет Тинькофф Бизнеса → «Бухгалтерия». Нажмите на блок с декларацией.

Если вы ведете расчеты в другом банке или наличными, то все операции нужно загрузить в Тинькофф Бухгалтерию для правильного расчета налога. Если вы ведете расчеты только в Тинькофф, пропустите этот шаг. Чтобы загрузить операции наличными или из другого банка, нажмите «Добавить».

На новой вкладке откроется страница с операциями. Нажмите «Добавить операцию» и в выпадающем меню выберите удобный вариант загрузки: из другого банка, вручную, загрузить выписку 1С.

После загрузки операций дождитесь, пока онлайн-бухгалтерия Тинькофф пересчитает налог. Обычно это занимает 1 день. Чтобы узнать, пересчитался ли налог, вернитесь на вкладку с подачей декларации. Когда сумма налога изменится, переходите к следующему шагу.

Нажмите «Подать декларацию».

Выберите способ подачи декларации: онлайн. Проверьте, что в компьютер вставлен токен с КЭП. Нажмите «Подписать и отправить». Что делать, если нет кнопки «Подписать»

Если хотите посмотреть или скачать декларацию, наведите курсор на строку «Декларация по УСН» и нажмите на значок загрузки. Декларацию можно скачать в формате XML и PDF.

После подачи декларации нужно дождаться ответа от ФНС. Обычно это занимает 3 дня. Как только налоговая ответит, мы пришлем пуш‑уведомление на ваш телефон.

Зайдите в личный кабинет Тинькофф Бизнеса → «Бухгалтерия». Нажмите на блок с декларацией.
Нажмите «Расшифровать ответ».

Вы попадете в раздел «Отчетность», на страницу с отправленной декларацией. Чтобы расшифровать ответ налоговой, вам потребуется КЭП. Вставьте токен с КЭП в компьютер и нажмите «Подписать».

Если налоговая приняла декларацию, переходите на следующий шаг к оплате. Если налоговая не приняла декларацию, в ответе налоговой будет указано, что необходимо поправить. Чтобы исправить или добавить операции, воспользуйтесь инструкцией в шаге 3. Чтобы исправить реквизиты, зайдите на вкладку «Реквизиты» и нажмите значок редактирования. После вернитесь на вкладку «Главная», нажмите на название декларации → «Еще» → «Подать новую декларацию». После подачи исправленной декларации нужно снова дождаться ответа от налоговой и расшифровать его.

Вернитесь на вкладку «Бухгалтерия» → «Главная» для уплаты налога. Нажмите на название декларации.

Нажмите «К оплате», чтобы уплатить годовой налог по УСН. В рабочие дни зачислим средства на ЕНС моментально, в выходные — до 2 календарных дней.

Готово, вы подали декларацию и уплатили годовой налог.

Как сдать декларацию?

Есть несколько способов: онлайн, лично в налоговой или почтой.

Онлайн. Сдать декларацию можно в электронном виде: в онлайн-бухгалтерии Тинькофф, на сайте налоговой или в других сервисах. Для этого нужно получить квалифицированную электронную подпись — КЭП. Как оформить КЭП в Тинькофф

Плюсы: не нужно общаться с инспекторами и стоять в очередях. Сдать декларацию можно из любой точки мира, даже из‑за заграницы.

Минусы: подписать декларацию без КЭП не получится.

Лично. Распечатайте бланк декларации, заполните 2 экземпляра и принесите налоговому инспектору по месту прописки (ИФНС). Один экземпляр останется в налоговой, на втором поставят печать и дату и вернут вам.

Плюсы: инспектор проверит, правильно ли вы заполнили декларацию, и если надо — подскажет.

Минусы: если вы живете не по месту прописки, придется съездить на родину и отстоять очередь.

Почтой. Заполните декларацию и отправьте ее в свою налоговую (по месту прописки) заказным письмом с описью вложения. Возьмите с собой паспорт и предъявите в отделении почты.

Плюсы: будет считаться, что декларация сдана вовремя, даже если вы отправите ее в 8 вечера 25 апреля. Доказательство — квитанция с описью.

Минусы: придется самостоятельно разобраться, как заполнить бланк, и постоять в очереди.

При подаче декларации могут возникнуть проблемы: допустили ошибку в реквизитах, пришло уведомление об уточнении или получили отказ от налоговой. Рассказали, как решать такие проблемы

Как сдать декларацию из‑за границы?

Если вы клиент бухгалтерского обслуживания или онлайн-бухгалтерии Тинькофф и у вас есть квалифицированная электронная подпись — КЭП, декларацию можно сдать через личный кабинет Тинькофф Бизнеса. Через мобильное приложение Тинькофф Бизнеса сдать декларацию не получится.

Если вы пользуетесь услугами бухгалтерского обслуживания Тинькофф, декларацию сформирует персональный бухгалтер, а вам останется подписать ее с помощью электронной подписи.

Если вы пользуетесь онлайн-бухгалтерией Тинькофф, сервис сформирует декларацию автоматически, а вам останется проверить ее, добавить операции по другим счетам и подписать с помощью электронной подписи. Как сдать декларацию через Тинькофф

Если вы не пользуетесь онлайн-бухгалтерией и бухгалтерским обслуживанием Тинькофф или у вас нет КЭП, сдать декларацию за вас может другой человек по нотариальной доверенности. Для этого ему нужно будет лично прийти в налоговую.

Когда нужно сдать налоговую декларацию?

Как только закончился отчетный год: ИП — до 25 апреля, ООО — до 25 марта.

Где взять бланк декларации?

Актуальный бланк декларации всегда есть на сайте налоговой .

Если будете подавать декларацию через Тинькофф, бланк не нужен — мы заполним ее за вас. Как сдать декларацию в сервисах Тинькофф

Что указать в налоговой декларации?

В декларации обычно нужно указать:

сведения об организации: название, вид экономической деятельности, налоговую ставку, имя и контакты налогоплательщика;

сумму доходов за отчетный период;
сумму рассчитанных авансовых платежей по кварталам;
сумму уплаченных страховых взносов, уменьшающих налог.

Как я пойму, что заполнил декларацию правильно?

В течение недели (обычно — быстрее) со дня отправки вы получите один из протоколов проверки.

Извещение о вводе — у налоговой нет к вам вопросов, данные из декларации внесены в базу.

Если вы подавали декларацию через Тинькофф Бухгалтерию, зайдите в событие «Декларация и годовой налог по УСН». В открывшемся окне будет извещение о вводе.

Уведомление об уточнении — в декларации есть неточности: например, не совпадает код ОКТМО или объект налогообложения. Исправьте декларацию и отправьте ее повторно с номером корректировки 1. С каждой отправкой уточненной декларации номер корректировки должен увеличиваться на 1. Если вы сдадите все исправленные декларации через Тинькофф Бизнес, мы автоматически подставим нужный номер корректировки.

Уведомление об отказе — налоговая не приняла декларацию. Исправьте декларацию и отправьте ее повторно с тем же номером корректировки.

Что будет, если не сдать налоговую декларацию в срок?

ФНС взыщет штраф с юрлица в размере 5% от невыплаченного в срок налога за каждый месяц просрочки (независимо от того, полный или нет). Сумма штрафа при этом составит не менее 1000 рублей и не более 30% от суммы налога.

ФНС может наказать должностное лицо компании: вынести предупреждение или наложить штраф в размере 300-500 рублей.

Если декларацию просрочили дольше чем на 10 рабочих дней, налоговая может заблокировать расчетный счет юрлица.

Как убедиться, что декларация отправлена?

Декларация считается отправленной, когда вы ввели СМС‑код и подтвердили ее отправку. После этого на главной странице должен обновиться статус на «отправлено». Через несколько минут в том же блоке появится извещение об отправке — этот документ и есть подтверждение того, что вы отправили декларацию.

Как я пойму, что налоговая получила декларацию?

В течение рабочего дня в личном кабинете появится извещение о получении — это значит, что декларация поступила на сервер налоговой.

В течение 1-3 дней вы получите квитанцию о приеме — значит, налоговая приняла вашу декларацию, присвоила ей регистрационный номер и приступила к ее обработке.

Если вы уверены, что подали декларацию, но подтверждения от налоговой нет — можно запросить в налоговой «Перечень бухгалтерской отчетности»: в нем будут отражены все полученные налоговой отчеты.

Как и куда подавать налоговую декларацию

Законными представителями могут быть родители, усыновители, опекуны или попечители. Уполномоченными представителями могут быть юридические или физические лица, при этом их полномочия должны быть удостоверены соответствующей доверенностью.

При отправке почтой – днем представления декларации является указанная на почтовом штампе дата отправки с описью вложения.

При подаче декларации в электронном виде через сайт налоговой нужно иметь Логин и Пароль для входа в Личный кабинет (для того, чтобы их получить, необходим визит в налоговую инспекцию), а также сертификат ключа и, собственно, сам ключ электронной цифровой подписи, которые можно получить в любом аккредитованном удостоверяющем центре в сети ФНС РФ.

Отметим, что при предоставлении декларации 3-НДФЛ, рекомендуется распечатать также ее копию, на которой налоговый инспектор сделает отметку с указанием даты принятия документа.

С декларацией также подаются все необходимые документы, подтверждающие получение доходов или понесенные расходы, или документы, которые подтверждают право на вычеты.

Законом четко установлен исчерпывающий перечень причин, по которым налоговый инспектор может не принять декларацию:

1. лицо, которое сдает декларацию, не имеет при себе документов, удостоверяющих личность или отказывается их предъявить;
2. в декларации отсутствует подпись налогоплательщика;
3. подача декларации в неверную налоговую инспекцию (налоговая декларация подается по месту жительства, (по месту прописки), только при отсутствии места жительства — по месту постановки на учет или пребывания налогоплательщика, указанного в адресе декларации);
4. неправильная форма декларации;
5. отсутствие в декларации ФИО физлица.

По другим причинам налоговый инспектор не имеет права отказать в принятии налоговой декларации.

Если Вы официально трудоустроены, Вы имеете право на возврат из налоговой инспекции до 13 % расходов на обучение, лечение или покупку жилой недвижимости!

Заполните декларацию 3-ндфл прямо сейчас:

Рассчитайте онлайн сумму компенсации, которую можно получить из налоговой инспекции, официально работая, по расходам на обучение, лечение или покупку квартиры!

Узнайте, сколько можно вернуть из налоговой:

Узнайте больше о налоговых вычетах на обучение, лечение и при покупке квартиры.

© 2015-2023 ООО «ГБА»
Тел.: 8 (499) 301-04-37
Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ онлайн
Работаем на всей территории России.
Все права защищены.